“以在上海参加职工基本养老保险为例，若按7460元/月的缴费基数下限计算，个人每月需缴纳1492元，其中仅597元计入个人账户，且缴费年限累计满15年方可领取……”昨天，十四届全国人大四次会议上海代表团举行全体会议。在审议发言中，全国人大代表、中国太平洋保险（集团）股份有限公司战略研究中心（ESG办公室）主任周燕芳现场算了一笔账。她建议进一步发挥商业保险力量，完善多层次社会保障体系。其中，可以探索为新就业群体创设专项养老年金，让账户随人走、平台与个人共同缴费，减轻新就业群体的缴费负担。

积极应对社保两大挑战

周燕芳说，“十五五”时期我国发展环境面临深刻复杂变化。在社会保障方面，有两个确定性变化将带来较大挑战。

一是人口结构的变化。未来五年，我国人口在保持近14亿总量的同时，60岁及以上老龄人口预计将增长到3.9亿，占总人口的近30%。老龄化叠加少子化，退休人口增加、劳动年龄人口减少，意味着社保资金收支平衡和提升保障效能的压力将持续增加。

二是灵活就业和新就业形态从业者规模持续壮大。我国灵活就业、新就业形态从业者分别超2亿人和8400万人，已成为我国劳动者就业增收的重要渠道，但他们基本养老、基本医疗参保率远低于城镇职工，不足50%。完善他们的权益保障，对稳就业、稳收入具有重要意义。

如何应对上述挑战？她表示“十五五”规划纲要草案指明了方向，就是要“加快发展多层次、多支柱养老保险体系”“健全多层次医疗保障体系”。“商业保险就是‘多层次’中的重要组成力量。比起作为兜底必需品的社保，商保满足的是更灵活、更个性化和更有品质的保障需求。”周燕芳表示。

可探索“按单计提”机制

周燕芳表示，新就业人群具有收入不稳定、雇主不确定、就业不连续、跨地域高流动等特征，社保覆盖率不足的核心原因是制度设计与之不相适配，缴费负担较大。为此，她建议发挥商业保险灵活性和定制化的优势，探索为新就业人群创设专项养老年金。

“采用缴费确定型模式，缴费标准与待遇水平直接挂钩，缴费资金全部进入个人账户，账户随人走，打破户籍和地域限制，账户权益不受人员跨平台或跨地区流动而中断或改变，实现保障的‘可携带’。”她说，“针对平台就业人员，构建企业、个人共担的筹资模式，探索‘按单计提’机制，从平台服务费中提取一定比例作为企业缴费支持，降低个人缴费负担。”

此外，建议依托年金集合计划简化运行管理，优化领取条件，允许在个人或家庭出现重大急难情况下领取年金，提高领取的便利性。

特派记者 杨洁 曹博文

（本报北京今日电）