临近2025年末，个人养老金缴存进入冲刺期。

国家社会保险公共服务平台查询的数据显示，截至12月15日，个人养老金产品目录已达1256只，较二季度末增加了196只。

产品涵盖四大类：储蓄类产品466只，数量最多；保险类产品446只；基金类产品307只；理财类产品37只。

面对丰富的个人养老金产品，普通投资者该如何选择并实现收益与安全平衡？是否赶在年底前开户？个人养老金怎么买更划算？记者帮您一一梳理。

已走进更多家庭养老规划

12月15日是我国个人养老金制度全面实施一周年的日子。从三年前在36个城市试点，到去年推广至全国，作为养老保险体系“第三支柱”的重要组成部分，个人养老金制度正稳步进入千家万户的养老规划中。

与基本养老保险不同，个人养老金是一项按照国家有关规定享受税收优惠政策、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。它采用个人账户制，缴费完全由参加人自己承担，资金完全归个人所有，实行完全积累。

个人养老金采取递延纳税优惠。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。只要已经参加了基本养老保险的人，可自愿参加个人养老金，为自己多储备一份养老资金。

今年新增3种领取情形

个人养老金缴费额度按自然年度累计，需在12月31日前完成缴存，才能抵扣当年个税。登录“个人所得税”APP，在“个人养老金扣除管理”中确认即可享受优惠，与子女教育等专项附加扣除可叠加。

专家介绍说，个人养老金资金账户封闭运行，参加人需达到条件才可按月、分次或者一次性领取个人养老金，包括达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居或国家规定的其他情形。今年9月1日起，个人养老金又新增3种领取情形，大病家庭、长期失业者、低保人群可提前领取，增强了个人养老金制度的灵活性和服务便利性。

可投资产品这样选择

个人养老金可投资产品已超过1200只，普通人该如何选择？这成为制度深入推广后，参保人面临的核心问题。北京某国有银行资深客户经理分析认为，个人可根据自身年龄、风险承受能力和养老目标进行理性配置。比如年轻人投资期限长达30年或以上，可承受较大的波动，换取长期收益的增长，建议较高的比例配置基金产品；而中年人要兼顾收益的增长与稳健，比较适合选择平衡型组合；对于临近退休者首要目标是保值避免风险，较大比例配置储蓄存款、养老保险、固收类的理财以及国债。

目前，个人养老金基金的市场体量已突破了150亿元，较2024年年底实现了65%的增长。特别是今年以来，随着权益市场广泛回暖，一大批个人养老金基金取得了业绩的增长，为居民的个人养老金实现了保值增值。

据不完全统计，截至11月末，个人养老金可投资的公募基金产品，97%以上的产品自成立以来实现正收益；2025年剔除当年新成立的产品，指数基金平均收益率接近20%。

北京市民刘女士告诉记者，她自2022年年底开户购买个人养老金产品，包括一些公募基金、银行存款，加上抵扣个税的钱，最新的收益在10%左右。

明年6月新增国债产品

2026年6月起，个人养老金账户可投资的产品将扩展至基金、理财、储蓄、保险、国债等五大类，投资货架上的品种更多样丰富。业内专家认为，养老基金和养老理财收益可能更高，但具有一定风险。国债的投资收益率比存款高一些，同时是最安全的一种投资品种。这项产品更适合作为一种稳妥的投资方式，实现个人养老金账户资金的保值增值，也为追求绝对安全的个人提供了新选择。

本报综合消息