中国经济网北京12月11日讯 上海证券交易所并购重组审核委员会2025年第21次审议会议于2025年12月10日召开，审议结果显示，日播时尚集团股份有限公司（股票简称：日播时尚，603196.SH）发行股份购买资产符合重组条件和信息披露要求。

重组委会议现场问询的主要问题：

1.请上市公司代表结合梁丰及其控制的主体与本次交易其他交易对方及相关主体之间存在的共同投资关系、标的公司股权变动情况及入股资金来源、梁丰在标的公司治理及经营管理中发挥的作用等，说明认定标的公司无实际控制人的理由及合理性。请独立财务顾问代表、律师代表发表明确意见。

2.请上市公司代表结合标的公司所处行业发展趋势、技术演变、市场空间以及报告期产品收入和销量变化等，说明销售收入和毛利率预测的合理性、谨慎性。请独立财务顾问代表、评估师代表发表明确意见。

需进一步落实事项：

无。

日播时尚2025年12月4日披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(上会稿)，公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买四川茵地乐材料科技集团有限公司（简称“茵地乐”）71%股权，并向上市公司控股股东梁丰及其控制的上海阔元发行股份募集配套资金。

本次重组以发行股份及支付现金的方式支付交易对价，其中股份对价116,100.00万元，现金对价25,900.00万元，总对价142,000.00万元。公司本次的发行价格7.18元/股，发行数量161,699,158股，占发行后上市公司总股本的比例为40.56%。

日播时尚本次拟募集配套资金15,580.00万元，不超过发行股份购买资产交易价格的100%。本次拟募集配套资金发行股票的数量为20,000,000股，不超过本次发行股份及支付现金购买资产完成后上市公司总股本的30%。本次募集配套资金的发行价格为7.79元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%。

本次交易完成后茵地乐成为公司的控股子公司，其资产及经营业绩将计入公司合并财务报表。根据中联评估出具的《资产评估报告》（中联评报字〔2025〕第518号），以2024年12月31日为评估基准日，经交易各方协商确定标的资产的交易对价为142,000万元，增值率103.40%。

日播时尚表示，本次交易前，上市公司主营业务为精品服装的创意设计、材料及工艺技术研发及生产销售。标的公司主营业务为锂电池粘结剂的研发、生产与销售。本次交易完成后，公司将进一步丰富业务类型，形成“服装+锂电池粘结剂”的双主业经营格局。本次重组前后，上市公司控股股东及实际控制人均为梁丰，本次重组不会导致上市公司实际控制权变更。

公司本次的独立财务顾问为华泰联合证券有限责任公司，主办人高振宇、黄梦丹，协办人吴劳欣、罗浩、张权生。

(责任编辑：关婧)